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銀保監會放大招!信托公司迎來巨變

來源:中國基金報

11月22日,中國銀保監會就《信托公司股權管理暫行辦法(征求意見稿)》(下稱《暫行辦法》)向社會公開征求意見,并回答了記者提問。

《辦法》的制定,是為進一步加強信托公司股權管理,規范信托公司股東行為,促進信托公司完善公司治理機制建設。根據通知,意見反饋截止時間為2019年12月22日。

此次的《暫行辦法》,充分借鑒了2018年發布的《商業銀行股權管理暫行辦法》的良好制度實踐,將其中的“三位一體”股權穿透監管框架擴展為“三位一體”股權管理體系,突出信托公司股東、信托公司、監管部門三方主體從股權進入到退出各個階段的股權管理職責。

明確四大內容

劍指信托股權管理亂象

近年來,信托業股權管理亂象導致部分信托公司風險事件頻發,也在一定程度上阻礙了信托業轉型發展。現行信托業監管規制體系中雖對信托公司股權管理有所規范,但隨著行業發展變化,個別規定可操作性不強、存在監管漏洞等問題日漸顯現,給有效監管帶來不小挑戰。

考慮到信托業曾歷經多次清理整頓,其股權管理特征、風險特征、監督管理體系與商業銀行差異較大等因素,一些股權管理突出問題仍無法通過現行制度安排予以解決。為彌補制度短板,借鑒國內監管實踐并結合信托業發展實際,銀保監會研究起草了《暫行辦法》,以促進信托股權管理亂象的有效治理,提升信托業股權監管質效。

《暫行辦法》共六章七十八條,除總則和附則外,主要包括四方面內容:

一是明確信托公司股東責任。包括信托公司股東資質條件,以及股東在股權取得、股權持有、股權退出各個階段應承擔的責任和義務等。

二是明確信托公司職責。包括信托公司在股權變更期間應履行的職責、應承擔的股權事務管理責任、應履行的股東行為管理職責等。

三是加強對信托公司股權的監督管理。包括明確監管部門股權穿透監管措施和手段,對信托公司股東或信托公司股權管理違法違規行為可采取的監管措施等。

四是明晰法律責任。以《中華人民共和國銀行業監督管理法》《中華人民共和國行政許可法》為依據,規定信托公司股東或信托公司罰則等內容。

嚴格非金融企業股東資質

放松境外股東要求

《暫行辦法》根據銀發〔2018〕107號文要求,對擬成為信托公司控股股東的非金融企業股東資質條件進行了嚴格規范,比如要求最近2年內無重大違法違規經營記錄;最近2個會計年度連續盈利,如取得控股權,應最近3個會計年度連續盈利。

此外,要求年終分配后凈資產不低于全部資產的30%(合并財務報表口徑);如取得控股權,應不低于40%,權益性投資余額應不超過本企業凈資產的40%(含本次投資金額,合并財務報表口徑),國務院銀行業監督管理機構認可的投資公司和控股公司除外。

同時,進一步落實持續改革開放國策,取消了境外金融機構入股信托公司應具備的“總資產不少于10億美元”的數量型限制門檻要求,體現“內外一致”的國民待遇原則。

《暫行辦法》發布后,對于信托公司存在的股權管理不符合《暫行辦法》要求的情形,銀保監會將及時出臺相關配套辦法,明確信托公司整改的過渡期安排等要求,推動信托公司股權管理逐步符合《暫行辦法》。

對金融產品持股信托公司作特別安排

《暫行辦法》明確金融產品可以持有上市信托公司股份,但單一投資人、發行人或管理人及其實際控制人、關聯方、一致行動人控制的金融產品,持有同一信托公司股份合計不得超過該公司股份總額的5%。

信托公司主要股東不得以發行、管理或通過其他手段控制的金融產品持有同一信托公司股份。

同時,考慮到金融產品本身不具有民事主體應具有的權利能力,無法有效履行股東權利義務和責任,且行業內由金融產品實際控制的信托公司在公司治理方面暴露了問題與不足,要求投資人的控股股東、實際控制人為金融產品的,該投資人不得為信托公司的主要股東。

防止股權信息不對稱

加強關聯交易管控

股權信息不對稱嚴重影響信托公司監管質效。為此,《暫行辦法》以制度安排明確股權信息變化的報告主體、路徑與時限要求。主要包括以下情形:

一是可能影響股東資質條件變化或導致股東所持信托公司股權發生變化的事項。

二是主要股東及其控股股東、實際控制人出現負面清單情形。

三是主要股東的控股股東、實際控制人發生變化。

報告主體、路徑、時限要求分為三類:

一是信托公司股東或主要股東于發生有關情形后于十五日內書面通知信托公司并根據要求提供有關材料。

二是信托公司就有關事項以半年報、年報形式進行公開披露。

三是信托公司就股權信息變化情況自知悉之日起十日內向監管部門書面報告。

同時,加強關聯交易管控一直是信托公司股權監管重點。《暫行辦法》強化監管部門對信托公司關聯交易的總體要求;明確信托公司關聯交易分類及信托公司按照穿透原則和實質重于形式原則,加強關聯交易認定和關聯交易資金來源與運用的雙向核查要求;明確信托公司建立關聯方名單管理制,完善關聯交易內控機制安排等。

(文章來源:中國基金報)

                
    
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